内容概况
ESG是英文Environmental（环境保护）、Social（社会责任）和Governance（公司治理）的首字母缩写，是一种关注企业环境保护、社会责任、公司治理等非财务绩效的投资理念和企业评价标准。投资者可以依据对被考察企业的ESG评价，评估其投资行为和企业在促进经济可持续发展、履行社会责任等方面的贡献。
在全球“碳中和”的大背景下，ESG投资基金成为新的投资热土。国内公募基金也加速布局ESG投资，推进ESG在国内的投资实践。联合国责任投资原则（UNPRI）是责任投资领域一个重要的国际组织，旨在帮助投资者理解ESG议题对投资价值的影响，并支持各签约机构将ESG融入投资战略、决策和积极所有权决策过程中，让投资活动更符合社会的广泛利益。截至2022年8月24日，中国内地已有109家机构签署PRI。其中74家为投资管理机构，包括20家公募基金管理人。
自2005年第一只ESG公募基金推出以来，截至2022年底，中国境内市场ESG相关公募基金的数量已跃升至606只，累计资产管理规模近5000亿元。虽然2022年A股市场宽幅震荡，但公募ESG主题产品的发展依然稳步前行。仅2022年四季度就新增ESG相关主题公募基金产品21只，新增总规模103.86亿元，其中低碳及绿色发展基金为主要的新增类别。
2022年6月1日起，《企业ESG披露指南》团体标准（T/CERDS2-2022）正式实施，由中国企业改革与发展研究会、首都经济贸易大学牵头起草，并联合包括国家能源投资集团、中国移动、蚂蚁集团等在内的数十家标准研制单位共同推出。该披露指南以国家相关法律法规和标准为依据，从环境、社会、治理三个维度构建企业ESG披露指标体系，共包括3个一级指标，10个二级指标，35个三级指标和118个四级指标，并包含标准的范围，引用的文件，术语定义，披露原则，指标体系，披露要求、形式和应用，以及责任与监督共计7个主要部分。企业可选择根据全部或部分指标进行披露。该披露指南的发布为企业开展ESG披露提供基础框架。
产业研究院发布的《2024-2029年中国ESG投资规划及前景预测报告》共九章。首先介绍了ESG的相关概述，接着分析了可持续金融的发展、ESG的发展环境，然后分别介绍了ESG发展情况、企业ESG投资的发展、银行业ESG投资的发展、基金业ESG投资的发展，随后介绍了国内ESG领域重点银行经营状况，最后对ESG的未来发展前景和趋势进行了科学的预测。
本研究报告数据主要来自于国家统计局、中央银行、自然资源部、国家发改委、产业研究院、产业研究院市场调查中心以及国内外重点刊物等渠道，数据权威、详实、丰富，同时通过专业的分析预测模型，对行业核心发展指标进行科学地预测。您或贵单位若想对ESG投资有个系统深入的了解、或者想投资ESG相关行业，本报告将是您不可或缺的重要参考工具。
报告目录
第一章 ESG投资相关概述
第一节、基本概念
一、ESG相关概念
二、ESG发展历程
三、ESG投资理念
第二节、发展ESG的重要性分析
一、ESG发展的意义
二、现代ESG责任概述
三、ESG信息披露的重要性
第二章 2021-2023年可持续金融发展分析
第一节、全球可持续金融发展分析
一、全球可持续金融发展基本情况
二、全球可持续金融发展规模分析
三、欧盟可持续金融体系推进进程
四、欧盟可持续金融具体分类方案
五、欧盟可持续金融发展经验借鉴
六、可持续金融发展的国际经验
第二节、中国可持续金融发展综述
一、可持续金融发展背景
二、可持续金融体系构成
三、可持续金融推动因素
四、可持续金融发展现状
五、可持续金融发展规模
六、可持续金融国际标准
七、可持续金融中国实践
第三节、《可持续金融共同分类目录》的应用
一、《共同分类目录》的内容框架
二、《共同分类目录》的重要意义
三、《共同分类目录》的创新实践
四、《共同分类目录》的创新建议
第四节、中国可持续金融发展的问题及建议
一、可持续金融发展的问题
二、绿色金融体系持续完善
三、可持续金融的发展建议
四、可持续金融的发展策略
第三章 2021-2023年中国ESG发展环境分析
第一节、经济环境
一、宏观经济概况
二、对外经济分析
三、固定资产投资
四、工业运行情况
五、宏观经济展望
第二节、社会环境
一、人口结构状况
二、社会消费规模
三、居民储蓄情况
四、居民收入水平
五、居民消费结构
第三节、政策环境
一、ESG相关政策落地
二、央企ESG政策汇总
三、ESG信息披露政策
四、企业ESG披露指南
五、G20可持续金融路线图
六、地方ESG相关激励政策
第四章 2021-2023年中国ESG行业发展分析
第一节、全球ESG行业发展分析
一、PRI签署机构规模
二、ESG投资发展现状
三、国家ESG信息披露
四、国家ESG法规政策
五、国家ESG投资规模
六、ESG债券市场结构
七、ESG债券市场挑战
八、ESG债券发展机遇
第二节、中国ESG行业的发展综述
一、ESG投资现状
二、ESG实践进展
三、ESG风险分析
四、ESG信息披露
五、ESG投资策略
第三节、中国ESG市场运行情况
一、PRI签约机构数量
二、ESG主题基金数量
三、A股公司ESG披露情况
第四节、中国可持续发展模式的ESG投资分析
一、ESG投资的政策环境
二、ESG投资商业与社会价值
三、ESG在私募股权中的应用
四、私募股权践行ESG的意义
五、ESG投资合理回报的分析
六、ESG投资面临的机遇和挑战
第五节、中国ESG行业的发展问题及建议
一、企业应对新的ESG金融挑战
二、ESG投资促进“双碳”目标实现
三、ESG投资发展面临的问题
四、ESG投资发展的政策建议
第五章 2021-2023年中国企业ESG投资分析
第一节、企业供应链ESG投资管理分析
一、供应链ESG管理的必要性
二、供应链ESG管理路径分析
三、供应链ESG管理对策建议
第二节、上市公司ESG信息披露制度构建路径分析
一、ESG信息披露制度的背景
二、ESG信息披露制度的价值
三、ESG信息披露制度构建的困境
四、ESG信息披露制度构建的路径
第三节、中资企业海外发展ESG合规分析
一、海外企业ESG合规的必要性
二、海外企业ESG相关标准分析
三、企业海外ESG合规影响因素
四、企业海外ESG典型项目案例
五、企业做好ESG合规措施建议
第四节、ESG营销对企业利润的影响分析
一、企业ESG营销发展背景
二、影响消费者行为的因素
三、企业ESG营销的作用分析
四、ESG营销与企业利润关系
五、ESG营销对企业的启示
第六章 2021-2023年中国银行业ESG投资分析
第一节、金融机构的ESG责任投资分析
一、金融机构ESG理念逐步形成
二、金融机构的ESG责任投资体系
三、金融机构的ESG责任投资实践
四、金融机构ESG责任存在的问题
五、金融机构的ESG责任对策建议
第二节、银行业践行ESG的发展分析
一、国际银行业在ESG的探索
二、银行业ESG投资发展环境
三、银行业ESG投资发展意义
四、银行业ESG投资发展现状
五、银行业践行ESG的难点分析
六、ESG融入银行风险管理体系
七、银行业ESG发展的政策建议
第三节、A股上市银行ESG投资发展分析
一、上市银行ESG披露要求指引
二、上市银行ESG发展情况分析
三、上市银行ESG实践案例分析
四、上市银行ESG的启示与建议
第四节、商业银行践行ESG投资理念的分析
一、商业银行践行ESG理念具有重要作用
二、我国大型商业银行ESG总体实践进展
三、商业银行践行ESG理念遵循科学路径
四、商业银行践行ESG理念的机遇分析
五、商业银行践行ESG理念的对策与建议
第五节、ESG风险对商业银行可持续发展的影响分析
一、ESG风险对商业银行经营的背景
二、ESG风险对商业银行管理的影响
三、ESG风险对商业银行模式的影响
四、ESG对商业银行发展的启示及建议
第七章 2021-2023年中国基金业ESG投资分析
第一节、养老基金ESG投资的发展分析
一、养老基金ESG投资背景
二、ESG投资与养老基金内涵
三、养老基金实行ESG投资意义
四、养老基金ESG投资中国实践
五、养老基金ESG投资发展困境
六、养老基金ESG投资发展建议
七、养老基金ESG投资发展趋势
八、养老基金ESG投资国外经验
第二节、主权养老保险基金ESG投资分析
一、ESG理念与主权养老基金投资
二、国外主权养老基金ESG投资实践
三、我国主权养老基金ESG投资现状
四、我国主权养老基金ESG投资困境
五、我国主权养老基金ESG投资建议
第三节、外汇储备ESG及基金发展分析
一、外汇储备ESG基金投资现状
二、外汇储备ESG投资发展挑战
三、外汇储备ESG投资政策建议
四、外汇储备ESG投资发展趋势
第四节、公募基金ESG评级发展分析
一、公募基金ESG评级发展背景
二、ESG公募基金评级体系分析
三、ESG公募基金评级体系的影响
四、公募基金ESG评级体系未来发展
五、公募基金管理机构ESG投资趋势
第八章 2020-2023年国内ESG领域重点银行经营状况
第一节、中国银行
一、企业发展概况
二、中国银行ESG
三、经营效益分析
四、业务经营分析
五、财务状况分析
六、公司发展战略
七、未来前景展望
第二节、工商银行
一、企业发展概况
二、工商银行ESG
三、经营效益分析
四、业务经营分析
五、财务状况分析
六、公司发展战略
七、未来前景展望
第三节、建设银行
一、企业发展概况
二、建设银行ESG
三、经营效益分析
四、业务经营分析
五、财务状况分析
六、核心竞争力分析
七、未来前景展望
第四节、农业银行
一、企业发展概况
二、农业银行ESG
三、经营效益分析
四、业务经营分析
五、财务状况分析
六、公司发展战略
七、未来前景展望
第五节、招商银行
一、企业发展概况
二、招商银行ESG
三、经营效益分析
四、业务经营分析
五、财务状况分析
六、公司发展战略
七、未来前景展望
第六节、兴业银行
一、企业发展概况
二、兴业银行ESG
三、经营效益分析
四、业务经营分析
五、财务状况分析
六、核心竞争力分析
七、未来前景展望
第九章 2024-2029年中国ESG投资发展前景及趋势分析
第一节、中国ESG投资发展前景分析
一、ESG投资发展开局良好
二、ESG投资发展前景广阔
三、ESG投资蕴藏巨大机遇
四、推动ESG投资创新发展
第二节、中国ESG投资发展趋势分析
一、ESG投资总体发展趋势
二、中国ESG投资趋势分析
三、ESG投资信息披露发展趋势
图表目录
图表：2019-2021年全球可持续金融发行额及增幅
图表：2022年全球SLB发行量
图表：2022年60%以上的SLB与温室气体减排目标挂钩（第一季度）
图表：2016-2022年欧盟相关可持续金融政策一览表
图表：2018-2022年国内生产总值及其增长速度
图表：2018-2022年三次产业增加值占国内生产总值比重
图表：2018-2022年货物进出口总额
图表：2022年货物进出口总额及其增长速度
图表：2022年主要商品出口数量、金额及其增长速度
图表：2022年主要商品进口数量、金额及其增长速度
图表：2022年对主要国家和地区货物进出口金额、增长速度及其比重
图表：2022年外商直接投资及其增长速度
图表：2022年对外非金融类直接投资额及其增长速度
图表：2021年全国三次产业投资占固定资产投资（不含农户）比重
图表：2021年分行业固定资产投资（不含农户）增长速度
图表：2021年固定资产投资新增主要生产与运营能力
图表：2022年三次产业投资占固定资产投资（不含农户）比重
图表：2022年分行业固定资产投资（不含农户）增长速度
图表：2022年固定资产投资新增主要生产与运营能力
图表：2023年三次产业投资占固定资产投资（不含农户）比重
图表：2023年分行业固定资产投资（不含农户）增长速度
图表：2023年固定资产投资新增主要生产与运营能力
图表：2018-2022年全部工业增加值及其增长速度
图表：2022年主要工业产品产量及其增长速度
图表：2023年全国规模以上工业增加值同比增长速度
图表：2023年全国规模以上工业生产主要数据
图表：2022年社会消费品零售总额分月同比增长速度
图表：2023年社会消费品零售总额同比增长速度
图表：2022年社会消费品零售总额主要数据
图表：2022-2023年社会消费品零售总额同比增长速度
图表：2023年社会消费品零售总额主要数据
图表：2022年全国居民人均可支配收入平均数与中位数
图表：2023年全国居民人均可支配收入平均数与中位数
图表：2018-2022年全国居民人均可支配收入及其增长速度
图表：2021年居民人均消费支出及构成
图表：2022年全国居民人均消费支出及其构成
图表：2023年居民人均消费支出及构成
图表：2016-2022年ESG相关政策加速落地
图表：2008-2022年央企ESG政策梳理
图表：2022年国内ESG政策梳理
图表：2022年国外ESG政策梳理
图表：部分地方政府绿色贷款和绿色债券贴息政策
图表：2006-2022年PRI签署方增长情况（累计值）
图表：全球签署方分布情况
图表：中国签署方分布情况
图表：美国签署UNPRI机构占比情况
图表：欧洲地区ESG投资策略及对应规模占比
图表：日本签署UNPRI机构占比情
图表：全球存量ESG债券发行人所在地分布
图表：《欧盟可持续金融分类法》对不同主体的披露要求
图表：ESG投资策略的分类与定义
图表：ESG整合策略的典型分析框架
图表：2012-2022年中国内地机构加入UN PRI的数量
图表：2022年ESG产品发行情况
图表：2017-2022年ESG主题基金产品存续规模和数量
图表：2017-2022年泛ESG基金产品存续规模和数量
图表：2017-2021年我国A股上市公司社会责任报告披露情况
图表：2017-2021年我国A股上市公司社会责任报告篇幅情况
图表：企业供应链关联风险判定流程
图表：企业供应链管理风险传导机制分析
图表：基于ESG的企业供应链管理框架
图表：沪深两所ESG披露数量（含英文版）
图表：24家上市公司ESG报告的编制依据统计
图表：ESG管治架构的代表性模板
图表：定期报告的编制与审议
图表：与ESG责任投资直接相关的政策
图表：与信息披露相关的政策
图表：ESG责任投资配套政策
图表：国际代表性银行最新周期的环境战略融资目标
图表：具有优质ESG项目的银行风险成本较低
图表：A股上市银行ESG评级分布
图表：A股上市银行ESG评级结构
图表：银行业ESG监管政策
图表：中国签署《负责任银行原则》的商业银行
图表：2019-2021年明晟（MSCI）对于六大行的ESG评级
图表：日本GPIF资产管理规模和实际投资收益率
图表：日本政府养老金投资基金的ESG指数投资
图表：2008-2021年CPP净资产规模和净收益率
图表：2017-2021年加拿大CPPIB对可再生能源的投资
图表：2018-2021年CPPIB发行的绿色债券
图表：2009-2021年GPFG基金资产规模和收益率
图表：GPFG环境相关公司股权投资（部分举例）
图表：2021年挪威GPFG基于ESG标准的撤资统计
图表：2011-2021年CalSTRS基金资产总市值和收益率
图表：加州公务员退休基金ESG投资管理模式
图表：加拿大养老金计划ESG投资管理模式
图表：日本政府养老投资基金ESG投资管理模式
图表：2016-2021年全球绿色主权债发行规模
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司总资产及净资产规模
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司营业收入及增速
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司净利润及增速
图表：2020-2022年中国银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2022-2023年中国银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司营业利润及营业利润率
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司净资产收益率
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司资产负债率水平
图表：2020-2023年中国银行股份有限公司运营能力指标
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司总资产及净资产规模
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司营业收入及增速
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司净利润及增速
图表：2020-2022年中国工商银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2020-2022年中国工商银行股份有限公司营业收入分地区
图表：2022-2023年中国工商银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2022-2023年中国工商银行股份有限公司营业收入分地区
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司营业利润及营业利润率
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司净资产收益率
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司资产负债率水平
图表：2020-2023年中国工商银行股份有限公司运营能力指标
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司总资产及净资产规模
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司营业收入及增速
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司净利润及增速
图表：2020-2022年中国建设银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2022-2023年中国建设银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司营业利润及营业利润率
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司净资产收益率
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司资产负债率水平
图表：2020-2023年中国建设银行股份有限公司运营能力指标
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司总资产及净资产规模
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司营业收入及增速
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司净利润及增速
图表：2020-2022年中国农业银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2020-2022年中国农业银行股份有限公司营业收入分地区
图表：2022-2023年中国农业银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2022-2023年中国农业银行股份有限公司营业收入分地区
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司营业利润及营业利润率
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司净资产收益率
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司资产负债率水平
图表：2020-2023年中国农业银行股份有限公司运营能力指标
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司总资产及净资产规模
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司营业收入及增速
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司净利润及增速
图表：2020-2022年招商银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2022-2023年招商银行股份有限公司营业收入分业务
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司营业利润及营业利润率
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司净资产收益率
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司资产负债率水平
图表：2020-2023年招商银行股份有限公司运营能力指标
图表：2020-2023年兴业银行股份有限公司总资产及净资产规模
图表：2020-2023年兴业银行股份有限公司营业收入及增速
图表：2020-2023年兴业银行股份有限公司净利润及增速
图表：2022年兴业银行股份有限公司营业收入分地区
图表：2023年兴业银行股份有限公司营业收入分地区
图表：2020-2023年兴业银行股份有限公司营业利润及营业利润率
图表：2020-2023年兴业银行股份有限公司净资产收益率
图表：2020-2023年兴业银行股份有限公司资产负债率水平
